Declaração Simplificada ou Completa? Veja Qual Opção é Melhor para Você em 2025

Introdução: O Modelo de Declaração Errado Pode Custar Caro

A escolha entre a declaração simplificada ou completa pode parecer um detalhe, mas na prática ela influencia diretamente o quanto você vai pagar ou receber de restituição no Imposto de Renda 2025.

Selecionar o modelo errado pode fazer com que você:

• Pague mais imposto do que deveria;
• Receba uma restituição menor;
• Deixe de aproveitar deduções legais, como saúde, educação e dependentes.

Neste artigo, você vai entender de forma clara e objetiva a diferença entre os dois modelos, como escolher o mais vantajoso e quando vale a pena contar com o apoio de um contador.

O Que Muda Entre o Modelo Simplificado e o Completo?

Na hora de declarar o Imposto de Renda, o contribuinte pode optar por dois modelos: simplificado ou completo. Ambos servem para o mesmo fim, mas a forma de calcular o imposto e as deduções é diferente.

O Que É o Modelo Simplificado?

O modelo simplificado oferece um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a um teto anual (em 2025, o valor é de até R$ 16.754,34).

Esse modelo é indicado para quem:

• Não possui muitas despesas dedutíveis (como saúde, educação ou dependentes);
• Tem renda mais simples ou rendimentos de apenas uma fonte;
• Busca agilidade e facilidade no preenchimento.

O Que É o Modelo Completo?

No modelo completo, o contribuinte pode deduzir todas as despesas permitidas por lei, como:

• Gastos com saúde (sem limite);
• Educação (limitado a R$ 3.561,50 por dependente);
• Contribuição previdenciária privada (PGBL);
• Despesas com dependentes e pensão alimentícia.

É o modelo ideal para quem teve gastos expressivos ao longo do ano e deseja aproveitá-los para pagar menos imposto ou aumentar a restituição.

Exemplo Prático: João no Simplificado, Maria no Completo

João teve uma renda anual de R$ 60 mil e gastou pouco com saúde e educação. Ao optar pelo modelo simplificado, ele teve um desconto automático de 20% (R$ 12 mil) e recebeu uma boa restituição.

Maria teve a mesma renda, mas gastou R$ 10 mil com saúde, R$ 4 mil com educação do filho e R$ 2 mil com previdência privada. No modelo completo, ela conseguiu deduzir mais de R$ 16 mil, o que fez sua restituição ser ainda maior que a de João.

Conclusão? A escolha do modelo pode mudar completamente o resultado da sua declaração.

Como Saber Qual Modelo Escolher?

Escolher o modelo correto da sua declaração pode representar uma grande economia. A Receita Federal disponibiliza ferramentas e orientações para ajudar na decisão. Veja algumas dicas:

Dica 1 – Use o Simulador da Receita Federal

Ao preencher a declaração no programa da Receita, o próprio sistema realiza uma simulação e mostra qual modelo é mais vantajoso — completo ou simplificado. Sempre finalize sua declaração observando o comparativo automático.

Dica 2 – Poucas Despesas Dedutíveis? Vá de Simplificado

Se você tem poucos gastos com saúde, educação ou não possui dependentes, o desconto padrão de 20% do modelo simplificado geralmente será mais vantajoso.

Dica 3 – Muitas Despesas com Saúde, Educação e Dependentes? Vá de Completo

Quem possui despesas elevadas e organizadas ao longo do ano pode deduzir muito mais usando o modelo completo. Nesse caso, vale reunir todos os recibos e comprovantes para obter o máximo de economia legal.

Dica 4 – Faça Comparações Antes de Enviar

Preencha todos os dados e, antes de enviar, compare os dois modelos dentro do próprio sistema. Essa simples ação pode significar centenas ou até milhares de reais de diferença no resultado final da sua declaração.

Quando Procurar um Contador?

Embora o sistema da Receita Federal ofereça recursos para facilitar o preenchimento da declaração, nem sempre o modelo sugerido é o mais vantajoso para seu perfil tributário. É aí que entra o valor de contar com um contador especializado.

Considere buscar apoio contábil nos seguintes casos:

• Você possui múltiplas fontes de renda (CLT, autônomo, aluguel, investimentos);
• Teve gastos significativos com saúde, educação ou previdência privada;
• Tem dependentes ou paga pensão alimentícia judicial;
• Fez operações na Bolsa de Valores ou tem rendimentos no exterior;
• É MEI e deseja declarar da forma mais vantajosa possível.

Um contador pode garantir:

• Que você aproveite todas as deduções legais;
• Evite erros que levem à malha fina;
• Escolha o modelo (simplificado ou completo) mais vantajoso com base em cálculos personalizados.

Declarar com segurança é sempre o melhor investimento.

Conclusão: Escolha Consciente Garante Economia no Imposto

Entender a diferença entre a declaração simplificada e a completa é fundamental para pagar menos imposto ou aumentar a restituição. Cada modelo tem suas vantagens e deve ser escolhido com base no seu perfil de rendimentos e despesas.

Se você tem poucas deduções, o modelo simplificado pode ser ideal. Já quem tem gastos com saúde, educação, previdência e dependentes deve considerar o modelo completo com muita atenção.

Para não errar e garantir a opção mais vantajosa, conte com a ajuda de um contador especializado e evite surpresas com a Receita Federal.

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Perguntas Frequentes (FAQs)

P: Qual modelo de declaração do Imposto de Renda é melhor: simplificado ou completo?

R: Depende do seu perfil. O modelo simplificado oferece um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis. Já o modelo completo permite deduzir despesas com saúde, educação, previdência e dependentes. O ideal é comparar os dois antes de enviar.

P: Posso preencher a declaração e depois mudar o modelo?

R: Sim. Durante o preenchimento, você pode alternar entre os modelos e visualizar qual é mais vantajoso. A escolha só é definitiva após o envio da declaração.

P: Tenho poucos gastos dedutíveis. Vale a pena usar o modelo completo?

R: Provavelmente não. O modelo simplificado tende a ser mais vantajoso para quem tem poucos gastos dedutíveis ao longo do ano.

P: Preciso de um contador para escolher o melhor modelo?

R: Em casos simples, o sistema da Receita pode ajudar. No entanto, se você tem dependentes, rendimentos diversos ou muitas deduções, o suporte de um contador especializado pode fazer você economizar muito mais.

P: Como a CLAC Contabilidade pode me ajudar?

R: A CLAC Contabilidade realiza uma análise completa da sua situação para escolher o modelo ideal de declaração, otimizar seus impostos e evitar erros. Fale com a CLAC agora mesmo pelo WhatsApp.